Перестрахование

Перестрахование (англ. reinsurance) — система экономических страховых отношений между страховыми организациями (страховщиками) по поводу заключенных со страхователями договоров страхования. В соответствии с договором перестрахования страховщик, принимая на страхование риски, часть ответственности по ним передаёт на согласованных условиях другим страховщикам (перестраховщикам) с целью создания по возможности сбалансированного страхового портфеля, обеспечения финансовой устойчивости и рентабельности страховых операций. Перестрахование позволяет страховой компании принимать риски клиентов, которые были бы слишком велики для одного страховщика. Перестрахование называют также «вторичным» страхованием или страхованием страховщиков. Перестрахование происходит не только на уровне национальной экономики, оно очень давно стало международным видом страховой деятельности. В этой связи углубление специализации в страховом деле привело к формированию особой группы страховых компаний — перестраховщиков (англ. reinsurer), специализирующихся на операциях перестрахования.

История

Перестрахование как особый вид деятельности в страховании появилось в XIX веке. Первое договорное перестрахование возникло в Германии в 1820 г. К середине XIX века возникли первые специализировавшиеся на этом виде деятельности перестраховочные компании: Кёльнское перестраховочное общество (1846 г.), Швейцарское перестраховочное общество (1863 г.), Мюнхенское перестраховочное общество (1880 г), а в 1895 г. — Русское общество перестрахования. За период, прошедший со времен создания первых перестраховочных обществ, человечество пережило две мировых войны, сотни катаклизмов, тысячи крупных катастроф. Перестрахование как способ обеспечения финансовой устойчивости страховых компаний подтвердило необходимость и возможность развития такого вида деятельности в страховом деле. Например, по результатам землетрясения в Калифорнии в 1994 г. сумма выплат страховых компаний составила около 7 миллиардов долларов, что было бы невозможно без развитой системы международного перестрахования. Практически все крупнейшие страховые и перестраховочные компании мира участвовали в возмещении ущерба, вызванного стихийным бедствием.

Термины и категории

Перестрахование является настолько специфической областью отношений по поводу страхования, что выработало свою терминологию. Наиболее распространенными терминами, применяемыми в перестраховании, являются следующие:

Перестрахователь — страховщик, принявший на страхование риски и передавший часть этих рисков вместе с частью страховой премии по этим рискам другому страховщику. Взамен он получил обязательство возмещения части расходов, вызванных наступившими по этим рискам страховым случаям. Перестрахователя называют также передающей компанией или цедентом. Перестраховщиком называют страховщика, принявшего в перестрахование риски. Перестраховщика называют также цессионарием или цессионером, а процесс передачи рисков в перестрахование — цессией (англ. cession). Приняв в перестрахование риск, перестраховщик может частично передать его другому страховщику (перестраховщику), который, в свою очередь, может передать его следующему страховщику (перестраховщику). Эта операция третичного и последующих размещений рисков получила название ретроцессия (англ. retrocession), а перестраховщик, принявший риски в порядке последующих за цессией размещения рисков получил название ретроцессионария или ретроцессионера. Перестраховщик, передающий риски в ретроцессию, называется ретроцедентом.

Схема перестрахования, показывающая взаимодействия участников перестрахования представлена на рисунке:

Схема перестрахования^[1]

Формы и методы

Существует большое количество разнообразных форм и методов перестрахования.

По форме способа передачи риска различают факультативное и облигаторное перестрахование.

При факультативном перестраховании перестрахователь отдает только те риски перестраховщику, которые считает необходимым для себя, и факультативный договор заключается в отношении одного конкретного договора страхования. При облигаторном подлежит перестрахованию портфель договоров определённого вида (все и каждый).

Oблигаторное перестрахование, в свою очередь, разделяют по способу распределения риска между цедентом и цессионарием на:

1. Пропорциональное перестрахование с двумя основными разновидностями: квотное (англ. quota share reinsurance) и эксцедентное (англ. surplus reinsurance).
2. Непропорциональное перестрахование с двумя основными разновидностями: на базе эксцедента убытка (англ. excess of loss) и на базе эксцедента убыточности (англ. stop loss)

Рынок перестрахования

Мировой рынок перестрахования по данным Международной ассоциации страховых надзоров составил в 2009 году в 157 млрд. долларов США, снизившись по сравнению в предыдущим годом. Доля Северной Америки — 47 %, Европы — 38 %, Азии и Австралии — 9 %, Южной Америки — 4 %, Африки — 2 % ^[2]

Список крупнейших перестраховочных компаний представлен ниже.

Название компании	Страна	Объем годовой перестраховочной премии
Мюнхенское перестраховочное общество (англ. Munich Re)	Германия	31 млрд долл. США
Швейцарское перестраховочное общество (англ. Swiss Re)	Швейцария	30 млрд.долл. США
Gen Re (Объединенная компания General Re (США) и Cologne Re (Германия))	США-Германия	н.д.
Ганноверское перестраховочное общество (нем. Hannover Rueck)	Германия	12 млрд долл. США
SCOR	Франция	около 8 млрд.долл. США (2010)
Reinsurance Group of America	США	около 8 млрд долл. США (2010)
Transatlantic Re	США	4,2 млрд.долл. США
Everest Re	Бермуды	4 млрд.долл. США
Partner Re	Бермудские острова	около 4 млрд долл. США
XL Re	Бермудские острова	3,4 млрд долл. США

Перестраховочный пул

Перестраховочный пул — добровольное объединение страховых компаний, передающих в пул все подлежащие перестрахованию риски сверх суммы собственного удержания по всему портфелю страхования, отдельным видам страхования либо по определенным опасным рискам катастрофического характера, таким как страхование ядерных реакторов, атомных электростанций, авиационных, фармацевтических и других рисков.

Примечания

1. ↑ Казанцев С.К. Основы страхования: Учебное пособие - Екатеринбург: изд. ИПК УГТУ, 1998
2. ↑ Все параметры шаблона {{cite web}} должны иметь имя. GLOBAL REINSURANCE MARKET REPORT (GRMR)  (англ.). INTERNATIONAL ASSOCIATION OFINSURANCE SUPERVISORS. Архивировано из первоисточника 3 июня 2012. Проверено 10 апреля 2012.

Литература

Казанцев С. К. Основы страхования: Учебное пособие Екатеринбург: ИПК УГТУ, 1988 ISBN 5-8096-0006-9

См. также

• Страхование
• Тантьема
• Страховой пул

Ссылки

• Мир Перестрахования Украины

• Перестрахование - раздел портала "Страхование сегодня"